Zuverdienst im Alter | Rentenpolitik | bpb.de

Der Übergang in den sozialstaatlich abgesicherten Ruhestand gilt als legitimer Abschluss der Erwerbsbiografie und ist Teil der Institutionalisierung und Strukturierung des Lebenslaufs. An Altersgrenzen gebundene sozialstaatliche Leistungssysteme und Arbeitsmarktregulierungen unterscheiden in dieser Sequenz danach, bis wann bzw. ab wann keine Verpflichtung (mehr) besteht, durch Erwerbstätigkeit zum Lebensunterhalt beizutragen. Die Qualität des Sozialstaates allgemein und der Alterssicherungssysteme im Besonderen macht sich auf dieser Basis daran fest, ob es gelingt, in der Altersphase ein Gesamteinkommen zu gewährleisten, das Armutslagen vermeidet und den im Berufsleben erreichten Lebensstandard (begrenzt) absichert.

Die Voraussetzungen zur Realisierung dieses Idealbildes vom Altern und Alter haben sich in den zurückliegenden Jahren jedoch verschlechtert. Es zeigt sich, dass infolge des rentenpolitischen Paradigmenwechsels, der mit der Einführung der sogenannten "Riester-Reformen" verbunden ist, das Ziel einer armutsfesten und zugleich lebensstandardsichernden gesetzlichen Altersrente aufgegeben wurde. Die Absenkung des Rentenniveaus führt dazu, dass die Renten hinter der allgemeinen (und ohnehin schwachen) Entgeltentwicklung zurückbleiben und immer mehr Entgeltpunkte vorhanden sein müssen, um eine Vollrente oberhalb des Grundsicherungsniveaus zu erreichen. Da zugleich ein hoher Anteil der Zugangsrentnerinnen und -rentner infolge der Inanspruchnahme von vorgezogenen Altersrenten von Rentenabschlägen betroffen ist und zukünftig betroffen sein wird, kommt es für viele zu einer Verschlechterung der Einkommensverhältnisse im Alter.

Bislang unerfüllt geblieben ist die Erwartung, dass diese Rentenlücke für alle durch den Aufbau einer ergänzenden privaten und/oder betrieblichen Altersvorsorge geschlossen wird. Gerade die Beschäftigten im unteren Einkommenssegment und in atypischen Arbeitsverhältnissen, die im besonderen Maße Gefahr laufen, eine nur niedrige, womöglich unterhalb des Armutsniveaus liegende Altersrente zu erhalten, haben nur selten Ansprüche auf Leistungen der privaten oder betrieblichen Altersvorsorge (vgl. Interner Link: Betriebliche Altersversorgung und Private Vorsorge/"Riester-Rente"). Vor diesem Hintergrund stellt sich die Frage, ob jetzt und vor allem in Zukunft eine wachsende Zahl von Älteren ihre Rente durch Einkünfte aus einer Erwerbstätigkeit aufstockt/aufstocken muss.

Wenn Ältere ihre Erwerbstätigkeit (eingeschränkt) fortsetzen, dann muss dies aber nicht nur aus finanziellen Beweggründen geschehen. Erwerbstätigkeit und der Bezug eines Zusatzeinkommens im Alter können auch der Ausdruck eines Wunsches sein, sich noch am gesellschaftlichen und beruflichen Leben zu beteiligen, soziale Kontakte aufrecht zu erhalten und Selbstbestätigung zu erfahren - vorausgesetzt der Gesundheitszustand lässt dies zu und die neue Tätigkeit genügt in ihrem Profil den Ansprüchen und Erwartungen . Insbesondere ist zu erwarten, bzw. häufig Realität, dass Selbstständige ihre Arbeit auch über das 65. Lebensjahr hinaus fortsetzen, denn eine Altersgrenze im klassischen Sinne gibt es für diesen Personenkreis nicht. Und wenn Selbstständige eine gesetzliche Regelaltersrente erhalten, so ist - wie für alle anderen Versicherten auch - eine Weiterarbeit unbegrenzt möglich. Offen bleibt, inwieweit für nicht ausreichend im Alter abgesicherte, sog. "kleine" Selbstständige (vgl. Interner Link: Grundlagen der Gesetzlichen Rentenversicherung) die Weiterarbeit eine finanzielle Notwendigkeit ist.

Formen der Verbindung von Erwerbstätigkeit und Erwerbseinkommen mit dem Bezug von Renten

Um das Feld einer "Erwerbstätigkeit trotz Rente" und einer "Erwerbstätigkeit im Rentenalter" abzustecken, lässt sich unter Berücksichtigung der derzeitigen rentenrechtlichen Regelungen zwischen unterschiedlichen Personengruppen und Fallkonstellationen unterscheiden. Berücksichtigt werden dabei aber nur jene, die auch Versicherte der Gesetzlichen Rentenversicherung sind (für Selbstständige ohne Rentenanwartschaften bzw. -bezug gelten besondere Bedingungen).

Erwerbstätigkeit und Rentenbezug

• Es gibt mehrere Möglichkeiten, neben dem Bezug einer Rente zu arbeiten: Hinzuverdienende RentnerInnen, die eine vorgezogene Altersrente (für langjährig Versicherte, für Schwerbehinderte, besonders langjährige Versicherte) oder eine Vollrente wegen Erwerbsminderung erhalten und deren Erwerbsbeteiligung sich auf den Bereich der geringfügigen Beschäftigung (Minijob) begrenzt (vgl. Interner Link: Altersrenten und Altersgrenzen).

• Erwerbstätige RentnerInnen, die eine Regelaltersrente beziehen und deren Verdienstmöglichkeiten unbegrenzt sind – sei es im Bereich abhängiger oder selbstständiger Beschäftigung.

• RentnerInnen, die vor Erreichen der Regelaltersgrenze eine um Abschläge geminderte Teilrente (zwei Drittel, ein Drittel oder hälftig) beziehen und für die dementsprechend höhere Einkommensgrenzen bestehen und die im Rahmen ihres Restverdienstes zusätzliche Entgeltpunkte erwerben (vgl. Interner Link: Altersrenten und Altersgrenzen).

• RentnerInnen, die (unabhängig von einer Altersgrenze) eine Teilrente wegen Erwerbsminderung erhalten. Diese Rente geht ausdrücklich von der Annahme aus, dass im Bereich zwischen 3 und 6 Stunden täglicher Arbeitszeit noch eine Erwerbstätigkeit möglich ist und dass die Rente das entsprechend verringerte Erwerbseinkommen aufstockt (vgl. Interner Link: Erwerbsminderungsrenten).

Erwerbstätigkeit über die Regelaltersgrenze hinaus, aber ohne Rentenbezug

Das Rentenrecht sieht die Möglichkeit vor, den Bezug der Regelaltersrente hinauszuschieben, sofern der bisherige oder auch ein neuer Arbeitgeber einem unbefristeten oder befristeten (neuen) Arbeitsverhältnis zustimmt Für jeden Monat des späteren Renteneintritts (seit 2012: 65 Jahre + Heraufsetzungsmonate) wird die spätere Rente um einen Zuschlag von 0,5 Prozent erhöht.

Ehrenamtliche Tätigkeit mit Aufwandsentschädigung und Rentenbezug

Bei ehrenamtlichen Tätigkeiten, die gerade für ältere Menschen im Ruhestand eine hohe Bedeutung haben, spielt "Geld" eigentlich keine Rolle. Tatsächlich werden jedoch häufig Aufwandsentschädigungen gezahlt, so dass nicht immer klar ist, ob es sich nicht doch um eine geringfügige Beschäftigung handelt.

Altersteilzeit

Die Altersteilzeit setzt vor dem Erreichen der rentenrechtlichen Altersgrenzen an und wird weit überwiegend in der Form des Blockmodells und eben nicht (wie es der Begriff Teilzeit vorgibt) in Form des Gleichverteilungsmodells angewendet. Sie weist insofern kein Nebeneinander, sondern ein Nacheinander von Erwerbstätigkeit und Einkommensersatzbezug auf, so dass die Passivphase als "vorgezogener Ruhestand" angesehen werden kann. Bei der eigentlichen Teilzeit hingegen überlagern sich Erwerbstätigkeit und Transferleistungen, allerdings erfolgt die finanzielle Absicherung nicht durch die Systeme der Alterssicherung, sondern durch den Arbeitgeber (und unter bestimmten Bedingungen bis Ende 2009 durch eine ergänzende Aufstockung der Bezüge durch die Bundesagentur für Arbeit).

Empirische Befunde: Erwerbstätigkeit, versicherungspflichtige Beschäftigung und geringfügige Beschäftigung

Im Detail ist unklar, wie groß die Personengruppen und wie ihre Motive sind, die neben dem Rentenbezug einer Erwerbstätigkeit nachgehen und deren Alterseinkommen damit durch Erwerbseinkünfte flankiert oder gar bestimmt wird. Erst recht ist zu wenig bekannt, wie hoch die jeweiligen Einkommen sind, die hier erzielt werden und welchen Beitrag sie zum Gesamteinkommen leisten. Offen bleibt schließlich, wie sich die materielle Lage ändert, wenn mit fortgeschrittenem Alter und unter verschlechterten körperlichen und psychischen Bedingungen die Erwerbstätigkeit endgültig aufgegeben werden muss und das Zusatzeinkommen aus Erwerbstätigkeit entfällt.

Erwerbstätigkeit

Für die Erwerbstätigkeit der ab 65-Jährigen gilt, was sich schon für die Altersjahre kurz vor der Regelaltersgrenze andeutet: Die Erwerbstätigenquoten und die Zahl der Erwerbstätigen sowie diejenige der sozialversicherungspflichtig Beschäftigten sind in den letzten Jahren zwar gestiegen, verbleiben aber auf niedrigem Niveau. So hat die Erwerbstätigenquote der ab 65-Jährigen in den letzten Jahren von 2,6 (2000) auf 6,2 Prozent (2016) zugenommen. Sie liegt bei Männern höher als bei Frauen (vgl. Abbildung " Erwerbstätige und Erwerbstätigenquote in der Altersgruppe 65 Jahre u. älter, 2000 – 2016").

Die Erwerbstätigkeit konzentriert sich dabei im hohen Maße auf Selbstständige und mithelfende Familienangehörige. Eine Betrachtung der Gruppe nach sozialstrukturellen Merkmalen macht darüber hinaus deutlich: Der Bildungsstand der Erwerbstätigen ist im Vergleich zu den Nicht-Erwerbstätigen überdurchschnittlich hoch und die meisten sind teilzeitbeschäftigt.

Versicherungspflichtige Beschäftigung

Bei einer Betrachtung allein der versicherungspflichtig Beschäftigten fallen die Zahlen naturgemäß geringer aus, da die Selbstständigen, die mithelfenden Familienangehörigen und auch die geringfügig Beschäftigten nicht mitgezählt werden. So zählt die Beschäftigungsstatistik der Bundesagentur für Arbeit für März 2017 nur knapp 240.000 Personen, die die Regelaltersgrenze überschritten haben und als abhängig Beschäftigte der Versicherungspflicht unterliegen.

Viel bedeutender ist die geringfügige Beschäftigung in den Altersgruppen oberhalb der (bisherigen) Regelaltersgrenze. Im März 2017 waren dies rund 1 Million Personen. Hier dürfte es sich weit überwiegend um RentnerInnen handeln. So ist auch verständlich, dass es sich weit überwiegend um eine Hauptbeschäftigung handelt und eine zusätzliche (geringfügige) Nebenbeschäftigung in diesem Alter unbedeutend ist. Auffällig ist, dass zwar ab 65 Jahren ein unbegrenzter Verdienst möglich ist, sich aber die Beschäftigten in einem sehr hohen Maße auf ein Einkommen von bis zu 450 Euro beschränken (vgl. "Abbildung Geringfügig Beschäftigte 65 Jahre und älter, 2003 – 2017").

Erwerbseinkommen im Alter

Datenprobleme erschweren eine Antwort auf die Frage nach den Zusammenhängen zwischen der Höhe der individuellen Renteneinkommen Älterer aus der GRV und zusätzlichen Einkommen aus einer Erwerbstätigkeit im Alter (so werden in den Befragungen des Mikrozensus zwar neben dem Haushalts- auch die individuellen Nettoeinkommen ermittelt, aber nicht in der Differenzierung nach Einkommensquellen).

Höhere Einkommen bei Pensionärs- als bei Rentnerhaushalten

Eine zumindest grobe Antwort geben jedoch die Zahlen aus der Einkommens- und Verbrauchsstichprobe. Die Tabelle zeigt die Einkommensstruktur von Rentner- und Pensionärshaushalten 2013 (letztverfügbares Erhebungsjahr) im Vergleich zum Durchschnitt aller Haushalte in Deutschland. Bei den Haushalten insgesamt sind die Einkommen aus unselbständiger Arbeit erwartungsgemäß die wichtigste Einkommensquelle (monatlich 2.316 €). In Rentnerhaushalten sind GRV-Renten (1.470 €) die dominante Quelle. Sie beziehen durchschnittlich nur 82 Euro aus abhängiger Arbeit − davon 33 Euro durch die haupteinkommensbeziehende Person.

Bei Pensionärshaushalten, die im Gesamteinkommen mehr als doppelt so hoch liegen wie die Rentnerhaushalte, sind die Einkommen aus unselbstständiger Arbeit mit 187 Euro (davon 31 € von der haupteinkommensbeziehenden Person) zwar deutlich höher als bei Rentnerhaushalten, aber dennoch von durchschnittlich nur marginaler Bedeutung (vgl. Tabelle "Einkommen von Rentner- und Pensionärshaushalten"). Nicht enthalten sind in dieser Analyse die (unregelmäßigen) Einnahmen aus Krediten bzw. der Auflösung von angespartem Geld- und Sachvermögen.

Arbeitseinkommen in gutsituierten Rentnerhaushalten überdurchschnittlich

In der Tabelle "Einkommen von Rentnerhaushalten nach Haushaltseinkommensklassen und ausgewählte Einkommensbestandteile 2013" sind diese Einkommensbestandteile für die Rentnerhaushalte nach Einkommensklassen aufgegliedert. Es wird daraus deutlich, dass alle Komponenten des Haushaltsbruttoeinkommens, darunter auch die Einkommen aus unselbständiger Arbeit in den oberen Haushaltseinkommensklassen durchschnittlich deutlich höher ausfallen als bei den Haushalten mit geringeren Gesamteinkommen (zu Betriebsrenten und privater Altersvorsorge vgl. Interner Link: Betriebliche Altersversorgung und private Vorsorge/"Riester-Rente").

Dabei bezieht die haupteinkommensbeziehende Person, nach der der Status des Haushalts definiert wird, in Rentnerhaushalten der Haushaltseinkommenskategorie zwischen 3.600 und 5.000 Euro ein eigenes Einkommen aus unselbständiger Arbeit in Höhe von durchschnittlich 41 Euro; in der Haushaltseinkommensgruppe zwischen 900 und 1.300 Euro sind es gerade einmal 28 Euro (vgl. Tabelle "Einkommen aus unselbstständiger und selbstständiger Arbeit von Rentnerhaushalten nach Haushaltseinkommensklassen").

Die Zahlen belegen, dass Erwerbseinkommen im Alter im Durchschnitt in Rentnerhaushalten bzw. bei Rentnern nur eine relativ geringe Bedeutung haben. Sie sind, ebenso wie die anderen Alterseinkommen, eher positiv miteinander korreliert als dass sie eine kompensatorische Rolle spielen würden - mit entsprechenden Konsequenzen für das Thema Altersarmut (vgl. Interner Link: Altersarmut). Auch anhand anderer Datenquellen, wie etwa dem "Sozioökonomischen Panel", einer wissenschaftsgetragenen Großerhebung, wird dieser Befund bestätigt: Es zeigt sich ..." dass die zusätzliche Absicherung in Form von Betriebs- und Privatrenten heute besonders bei Personen fehlen, die nur über geringe Gesamteinkommen verfügen. Auch Kapitaleinkünfte und selbst genutztes Wohneigentum folgen diesem Muster. Mit dem Erwerbseinkommen verhält es sich nicht anders" .