Einkommensquellen und Einkommensarten im Alter | Rentenpolitik | bpb.de

Haushaltskontext

Der Blick allein auf die individuellen Einkommen reicht allerdings nicht aus, um die Einkommens- und Versorgungslage eines (älteren) Menschen zu erkennen. Denn Ehepaare (Paare) wirtschaften gemeinsam und leben vom gemeinsamen Einkommen. Deshalb ist auf den Haushaltszusammenhang und das Haushaltseinkommen abzustellen. Auch richten sich Anspruch und Höhe bestimmter Transfers (z.B. Wohngeld und Grundsicherung) nicht nach dem Individualeinkommen, sondern nach dem Haushaltseinkommen.

Sowohl auf der Individual- als auch auf der Haushaltsebene ist dabei zwischen Brutto- und Nettobeträgen zu unterscheiden, da die meisten der genannten Einkommensarten auch bei Älteren der Steuer- und Beitragspflicht unterliegen. Nicht einfach zu lösen ist allerdings die Frage, wie sich ein Haushalt älterer Menschen definiert: Soll auf Haushalte mit nur einer Bezugsperson ab 65 Jahre (mit evtl. jüngerer/jüngerem Partnerin/Partner) abgestellt werden oder auf Haushalte, in denen beide Personen 65 Jahre und älter sind, oder lediglich auf Haushalte, in denen beide Partner eine gesetzliche Rente beziehen?

Altersrenten und Hinterbliebenenrenten aus der Gesetzlichen Rentenversicherung

In einem ersten Schritt betrachten wir die Renten aus der Gesetzlichen Rentenversicherung. Dabei sind Mehrfachrentenbezüge zu berücksichtigen, d.h. dass eine Person auch zwei Renten erhalten kann, so vor allem eine eigene Rente und eine Hinterbliebenenrente. Es ist also nach dem Rentnerstatus zu unterschieden, d.h. zwischen Mehrfach- und Einzelrentnern (bzw. bei letzteren nach EM-Renten, Renten wegen Alters und Renten wegen Todes).

Zwei Beispiele sollen verdeutlichen, dass es hierbei um quantitativ erhebliche Größenordnungen geht:

• Von den im Jahr 2016 rund 21 Millionen. Rentnerinnen und Rentnern in Deutschland (Personenkonzept) waren knapp 20 Prozent MehrfachrentnerInnen. Hierbei handelt es sich um Personen, die neben einer Versichertenrente (Alters- oder Erwerbsminderungsrente) eine Hinterbliebenenrente beziehen. Bei den Männern beträgt dieser Anteil 5,8 Prozent, bei den Frauen ist er mit 30,1 Prozent sehr viel höher (vgl. Interner Link: Hinterbliebenenrenten).

• Im Jahr 2016 bezogen deutschlandweit etwa 4,7 Millionen Frauen eine Witwenrente, davon rund 3,6 Millionen als zweite Rente neben einer eigenen − häufig niedrigen − Versichertenrente. Ausschließlich eine Witwenrente bezogen 1,1Millionen Frauen, darunter viel mehr Frauen in den alten Bundesländern.

Der vergleichsweise kleine Anteil von Männern, die neben ihrer eigenen Rente eine Witwerrente beziehen ist auf den ersten Blick erstaunlich, da seit 1986 Witwen und Witwer gleichgestellt sind (vgl. Interner Link: Hinterbliebenenrenten).

Die Gründe sind jedoch leicht zu benennen:

• Die Lebenserwartung von Frauen liegt deutlich höher als die der Männer; sie beziehen ihre Renten daher länger. Zugleich ist bei Ehepaaren ein Altersabstand zwischen den Partnern feststellbar; die Ehemänner sind im Schnitt 3 bis 4 Jahre älter als ihre Frauen. Diese beiden Faktoren überlagern sich und führen dazu, dass in aller Regel die Ehefrauen ihre Männer überleben und daher im höheren Alter im Rentenbestand überwiegen.

• Durch das so genannte Anrechnungsmodell bei der Berechnung von Hinterbliebenenrenten wird eigenes Einkommen oberhalb eines Freibetrages zu 40 Prozent auf den abgeleiteten Anspruch auf die Rente des Partners/der Partnerin angerechnet. Da trotz gestiegener Frauenerwerbsquote die Erwerbsbeteiligung wie auch die Entlohnung von Frauen niedriger sind als bei Männern, gibt es Witwerrenten daher seltener.

Die Abbildung macht deutlich, welches Gewicht der Mehrfachrentenbezug für das Einkommen von Frauen hat:

Während sich der gesamte GRV-Rentenzahlbetrag pro Frau bei den Mehrfachrentnerinnen eher im mittleren Bereich (750 bis 1.500 Euro) bewegt, bewegen sich die Zahlbeträge vor allem bei denjenigen Frauen, die nur eine Witwenrente aber auch bei denjenigen, die nur eine eigene Versichertenrente beziehen zu einem viel größeren Anteil in den untersten Zahlbetragsklassen (neuere Werte sind nicht verfügbar) Das dominante Geschlechtermodell der "modifizierten Versorgerehe" mit einem "männlichen Broterwerber" und den Frauen als Zusatzverdienerinnen schlägt sich trotz der gestiegenen Frauenerwerbsquoten hierin nieder (vgl. Kapitel Interner Link: Ausbau der Alterssicherung von Frauen; ).

Renten aus der betrieblichen Altersversorgung und der privaten Altersvorsorge

In einem Alterssicherungssystem mit drei "Säulen" oder "Schichten" ist es normal, dass auf der individuellen Ebene verschiedene Alterssicherungsleistungen bestehen. Angesichts der Reformen der jüngeren Vergangenheit ist das auch politisch intendiert: Betriebliche und private Vorsorge sollen die Kürzungen des Versorgungsniveaus der Gesetzlichen Rentenversicherung, der "ersten Säule", kompensieren.

Die ASID liefert Informationen über die Einkommenssituation der Bevölkerung ab 55 Jahren auf der Ebene von Personen- und Ehepaaren. Den Kern bildet die Erfassung der Höhe der Einkommen aus den unterschiedlichen Einkommensquellen, differenziert nach eigenen und abgeleiteten Leistungen.

Nach den Ergebnissen der ASID machen die gesamten Renten aus der Gesetzlichen Rentenversicherung deutschlandweit knapp Zweidrittel des gesamten Bruttoeinkommens aller Seniorenhaushalte mit einer Bezugsperson ab 65 Jahre aus (vgl. Abbildung "Struktur der Gesamteinkommen der älteren Bevölkerung 2015 "). Aus anderen Alterssicherungssystemen stammt knapp ein weiteres Fünftel, aus der privaten Vorsorge noch einmal ein Zehntel. Der Rest verteilt sich auf Transferleistungen und "sonstige Einkommen".

Von Interesse ist nun die Verknüpfung dieser Einkommensquellen. Die Tabelle zeigt die häufigsten Kombinationen verschiedener Alterssicherungsleistungen bei der Bevölkerung ab 65 Jahre nach sozialer Stellung:

• Als häufigste Form des Zusammentreffens von Leistungen aus verschiedenen Systemen erweist sich der Bezug einer Betriebsrente neben einer gesetzlichen Rente. Diese Konstellation trifft auf 15 Prozent der gesamten Bevölkerung ab 65 Jahren zu (bei den Männern auf 30%).

• In 8 Prozent der Fälle fällt eine GRV-Versichertenrente mit einer Rente aus der Zusatzversorgung für Arbeiter und Angestellte des Öffentlichen Dienstes zusammen. Der gemeinsame Bezug einer gesetzlichen Rente und einer Pension aus der Beamtenversorgung lässt sich in 2 Prozent der Fälle feststellen.

Diese Ergebnisse belegen aber auch, dass im Jahr 2015 die Mehrheit der ab 65-Jährigen über keine zusätzlichen Alterssicherungsleistungen verfügt, sondern nur auf die gesetzliche Rente angewiesen ist (bei 68 Prozent der früheren Arbeiter und Angestellten und auch bei 61 Prozent der ehemaligen Selbstständigen ist das der Fall).

Der Verweis auf die zweite Säule als Kompensation der Kürzungen im Leistungsniveau im Bereich der ersten Säule ist deshalb problematisch, da – zumindest 2015 – nur 17 Prozent der früheren Arbeiter/Angestellten über Ansprüche aus der betrieblichen Altersversorgung plus 13 Prozent über solche aus der (dort fast flächendeckenden) Zusatzversorgung für Arbeiter und Angestellte des Öffentlichen Dienstes verfügten. Besonders in kleineren und mittleren Betrieben ist die betriebliche Altersvorsorge immer noch wenig verbreitet (vgl. Interner Link: Betriebliche Altersversorgung).